Si usted tiene un considerable PRRS o programa RRIF, que sigue creciendo cada año, su patrimonio podría tener un recibo de la contribución potencialmente onerosa. Esto reduciría significativamente el tamaño de su patrimonio. Sin embargo, con una planificación cuidadosa, estos impuestos pueden ser mitigados mediante el uso estratégico de una "Joint & amp; Último que se pierde "programa de seguro de vida universal.
Muchos de nosotros no se dan cuenta de que tenemos este" marcando "bomba de tiempo raíces. El PRRS es un plan de ahorro para el retiro individual, que ha sido registrado con Canadá Agencia de Aduanas e Ingresos (CCRA). Las contribuciones a la RRSP son deducibles de impuestos y se permite el ingreso del trabajo en el plan para crecer impuesto al abrigo. Todas las contribuciones y las acumulaciones son ingresos libres de impuestos, y el titular de la cuenta del plan está sujeto a impuestos sobre la totalidad del valor del plan en el año de la muerte a menos que la cantidad se transfiere directamente a:
Un cónyuge sobreviviente que puede transferir el producto del el plan heredados, en su propio PRRS. Una cláusula apropiada debe insertarse en la voluntad con el fin de proporcionar el ejecutor de la autoridad para transferir el PRRS fallecido al plan del cónyuge.
Los hijos dependientes o nietos (si han sido inscritos como beneficiarios) que pueden tener en los ingresos y pagar impuesto sobre el importe de los fondos heredados. Como alternativa a un niño depende económicamente o nieto pueden obtener una deducción por los ingresos heredadas en la medida en que el importe se utiliza para comprar una anualidad por un período de años que no superen los 18 años, menos la edad de la persona a cargo en el momento en que se requiere la anualidad . Este es un punto clave para un pensionado que es soltero o divorciado con niños pequeños.
El problema surge real sobre la muerte de la segunda esposa, ya que CCRA requiere que cancelar el registro de todos los del PRRS y de RRIF en ese punto. Esta cifra se suma a la declaración de impuestos terminal. Por ejemplo, un RRSP o RRIF cartera de $ 500.000 daría lugar a impuestos de más de $ 250.000 (suponiendo una tasa impositiva marginal del 50%), lo que deja un saldo de $ 250,000 para sus hijos /beneficiarios. Hablar de la contracción raíces.
Aquí es donde entra en Vida Universal. Estos son los planes que le proporcionan la oportunidad de "comprar" un bloque de dinero "en depósito". En este ejemplo, $ 250.000 se garantiza que sea pagada libre (siempre y cuando se paguen las primas) de impuestos para su patrimonio en caso de fallecimiento de ambos cónyuges
La belleza de este producto, especialmente cuando se estructura en "Joint & amp.; Último que se pierde "formato, es su rentabilidad. Las primas anuales oscilan entre 1% a 3% anual de la cantidad de dinero asegurado. Esto hace que la vida universal una gran herramienta para la planificación del patrimonio. Puede proporcionar ingresos de sustitución o de capital para sus sucesores, ayudar en la financiación de la sucesión de un negocio en una empresa cerca llevada a cabo y financiar el pasivo por impuestos las ganancias de capital por lo que su patrimonio puede pasar intacto a sus herederos.
También para los individuos en un alto nivel de impuestos, un "fondo de lado" puede ser utilizado para invertir dinero separado para crecer impuesto al abrigo en una variedad de opciones de inversión tales como bonos del gobierno, EET 300, S & amp; P 500, NASDAQ 100, Dow Jones, Eurostoxx, Nikkei 225 y T-Bills. Mi favorito es el S & amp; P 500, que se ha agravado en más del 12% durante los últimos 20 años.
Después de varios años de acumulación de capital impuesto al abrigo dentro del Plan de Vida Universal, puede acceder a su dinero en una de dos maneras. Usted puede retirar directamente de la política, en cuyo caso será objeto de gravamen basado en el crecimiento dentro de la política
La otra opción es el retiro libre de impuestos, mediante la promesa de la política como garantía en varios bancos autorizados.; retiros se pueden hacer a través de préstamos en el banco. La cantidad del préstamo dependerá del fondo elegido y podría variar en tamaño desde 50% a 90% de los valores de fondos de la política. Mediante la capitalización de los pagos de préstamos de los bancos le permitirá pedir prestado dinero sin hacer pagos de préstamos (ideal para los jubilados). El préstamo con el tiempo se pagó por el beneficio por muerte de la política, libre de impuestos.
Este programa requiere una planificación eficaz ahora, para que su máxima ventaja está disponible para su patrimonio y sus herederos cuando es más necesario. Hable con su especialista en impuestos y /o seguros acerca de este producto para que su propio conjunto único de circunstancias puede ser evaluada y un plan adecuado puede poner en marcha para cumplir con sus objetivos financieros.
Michael Birbari es Presidente y Senior Vice Asesor de inversiones senior en Dundee Securities Corporation. Michael se compromete a ofrecer niveles incomparables de servicio a la comunidad odontológica.